——2025年12月30日在惠州市惠陽區(qū)第六屆人民代表大會

　　常務(wù)委員會第四十五次會議上

　　惠州市惠陽區(qū)審計局局長 周越男

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)政府委托，向區(qū)六屆人大常委會報告惠州市惠陽區(qū)人民政府關(guān)于2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告，請予審議。

　　2025年9月，區(qū)六屆人大常委會第四十一次會議審議了區(qū)人民政府《關(guān)于惠陽區(qū)2024年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），并印發(fā)了審議意見，要求區(qū)政府堅持問題導向，認真分析原因，加強審計成果轉(zhuǎn)化，扎實做好整改工作，并向區(qū)人大常委會報告整改情況。

　　區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計整改工作，堅決落實習近平總書記關(guān)于一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”、打好審計整改“組合拳”的工作要求，從講政治的高度狠抓審計整改落實。一是強化統(tǒng)籌部署，層層壓實審計整改責任。今年以來，區(qū)委、區(qū)政府多次組織召開會議研究部署審計整改工作，各分管區(qū)領(lǐng)導定期召開專題會議指導督促分管領(lǐng)域的審計整改工作，有力推動審計整改提質(zhì)增效。二是強化跟蹤督辦，環(huán)環(huán)緊盯問題整改成效。區(qū)委、區(qū)政府組織區(qū)審計局嚴格落實審計整改工作要求，區(qū)審計局切實履行跟蹤督促指導職責，不斷完善審計整改動態(tài)管理機制，實行“清單制+責任制+銷號制”管理及“跟蹤問效、分析評估”機制，對全部審計整改銷號事項按照“見賬、見物、見文件”的標準，逐項檢查整改落實的準確性和完整性，確保審計查出問題真改實改。三是深化成果運用，全面提升審計監(jiān)督效能。積極開展以案釋法活動，著力推動形成“發(fā)現(xiàn)問題—整改落實—完善制度—提升管理”的良性循環(huán)。

　　截至2025年12月5日，《審計工作報告》反映的問題中，已到整改期限的問題整改率為93.88%。剩余尚未完成整改的問題，各有關(guān)單位已制定整改方案和工作計劃持續(xù)推動審計整改落實。通過整改，已促進增收節(jié)支5,017.83萬元，推動建章立制9項。

　　現(xiàn)將《審計工作報告》反映主要問題的階段性整改成效情況報告如下：

　　一、財政管理審計查出問題的整改成效情況

　　一是留存在財政專戶中的非稅收入2446.49萬元已補繳入國庫。二是區(qū)糧食風險基金專戶中涉及的超2年以上未使用完畢的資金444.47萬元已被區(qū)財政收回。三是2個鎮(zhèn)街社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心已規(guī)范預(yù)算項目資金用途管理，及時開展了預(yù)算調(diào)劑事項申請、部門經(jīng)濟分類科目調(diào)劑、相關(guān)業(yè)務(wù)培訓與內(nèi)部管理制度修訂等工作。四是區(qū)人社局已加強預(yù)算管理與執(zhí)行工作，已規(guī)范預(yù)算建議程序，建立了預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控與預(yù)警機制。五是2個單位已將結(jié)余資金866.56萬元上繳區(qū)財政。六是5個單位已加強政府采購審核監(jiān)管，已建立健全內(nèi)部管理機制，并嚴格按照政府采購管理要求在符合規(guī)定的采購平臺進行政府采購。七是2個單位已強化了內(nèi)部合同管理工作，修訂了內(nèi)部合同管理制度，強化對合同內(nèi)容和條款的審查以及合同訂立時效的管理，并在相關(guān)合同中完善了供應(yīng)商考核指標事項。八是區(qū)人社局已追回了不符合規(guī)定發(fā)放的補貼資金5萬元，并完善了相關(guān)補貼資金發(fā)放業(yè)務(wù)流程，制定了補貼資金發(fā)放的事后監(jiān)管制度。

　　二、重點民生項目及政策落實審計查出問題的整改成效情況

　　一是區(qū)住建局已加強住宅專項維修資金的使用審批管理，修訂了管理制度，完善了維修資金使用申請的審核標準、審批流程以及施工企業(yè)資質(zhì)的審查流程，并召開相關(guān)政策指引宣傳會，宣傳相關(guān)流程操作。二是秋長街道辦已加強對污水處理設(shè)施運營合同的履約監(jiān)管，已督促運營單位對損壞設(shè)備進行了修理，并對運營單位處罰5.32萬元。三是2個鎮(zhèn)街已加強對相關(guān)污水處理設(shè)施的監(jiān)管，后續(xù)水質(zhì)檢測已達標，并按照合同約定處罰相關(guān)服務(wù)單位16.37萬元。四是區(qū)發(fā)展改革局進一步完善了優(yōu)化營商環(huán)境的政策措施，已根據(jù)上級任務(wù)清單要求，制定了區(qū)級任務(wù)方案。五是區(qū)文廣旅體局已明確今后在起草相關(guān)政策文件時，將深入開展調(diào)查研究，并強化監(jiān)督評估，切實拓寬政策受益面，促進產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　三、重大政府投資項目審計查出問題的整改成效情況

　　一是2個項目建設(shè)單位已要求施工單位、監(jiān)理單位退回了多付的工程進度款210.06萬元及監(jiān)理費4.19萬元，并按合同約定對其收取違約金11萬元。二是區(qū)公路事務(wù)中心已加強了對監(jiān)理單位的履約監(jiān)管，已按照合同約定要求監(jiān)理單位配齊監(jiān)理設(shè)備，并對監(jiān)理單位收取了違約金0.8萬元。三是7宗重點政府投資項目的建設(shè)單位已加強了合同履約監(jiān)管，嚴格管理項目派駐現(xiàn)場管理人員，并按照合同約定追究了相關(guān)違約單位的違約責任，共收取違約金9.2萬元。四是區(qū)衛(wèi)生健康局已對工程量清單進行了復核，組織參建單位就首層回填材料進行研究，并聯(lián)合出具了會審意見。五是區(qū)征地儲備中心與平潭鎮(zhèn)對4宗土地平整工程多付工程款事項進行了核實，確認了共多付工程款335.15萬元，均與相關(guān)施工單位簽訂了補充協(xié)議，約定在未支付的工程款中扣除多付款項，同時已按合同約定追究相關(guān)違約單位違約金共計21.75萬元。六是良井鎮(zhèn)已針對無依據(jù)編列土方外借預(yù)算進行了確認，與相關(guān)施工單位簽訂補充協(xié)議約定在未支付工程款中扣除多付款項，并將該企業(yè)列入施工企業(yè)黑名單。七是2個工程項目已完成了竣工財務(wù)決算表的編制工作，出具了決算報告。八是3個單位已強化政府投資工程項目監(jiān)管工作，已對項目工程量重新審核確認，并督促相關(guān)施工單位退回多計多付工程款，已追回財政資金66.37萬元。九是新圩鎮(zhèn)加強了工程價款支付審核，已將提前支付涉及設(shè)備安裝完成，并印發(fā)了內(nèi)部控制管理制度。

　　四、國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改成效情況

　　一是2家區(qū)屬一級國有企業(yè)已開展了2025年的國有資本收益申報工作。二是3項已完工工程項目已完成了固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)程序，涉及金額2151.95萬元。三是2個單位已規(guī)范固定資產(chǎn)管理工作，已對到報廢期限或無法使用的資產(chǎn)完成了處置清理工作，并修訂了固定資產(chǎn)管理辦法，加強日常固定資產(chǎn)的核查工作。四是區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村水利局已將審計指出的原值為67.15萬元的固定資產(chǎn)在資產(chǎn)管理系統(tǒng)上完成銷賬，并已作賬務(wù)處理，確保賬實相符。五是受托代管的區(qū)級應(yīng)急救災(zāi)物資已被納入會計核算管理。六是統(tǒng)收統(tǒng)管國有資產(chǎn)收入43.76萬已按規(guī)定上繳區(qū)財政，出租收益已通過積極催繳收回了2.13萬元。七是3個鎮(zhèn)街已完成2024年度的生物防火林帶新建和撫育任務(wù)工作。八是區(qū)自然資源局已加強高質(zhì)量水源林項目施工后監(jiān)管，對管護不到位的區(qū)域已完成苗木補植工作。

　　五、下一步審計整改工作安排

　　（一）進一步壓實整改責任。積極構(gòu)建被審計單位落實整改主體責任、主管部門監(jiān)督整改的工作格局。要求各整改責任單位切實增強做好審計整改工作的責任感、緊迫感；督促主要負責人認真履行審計整改第一責任人責任，對審計整改一抓到底，推動問題改徹底、改到位；組織主管部門對主管領(lǐng)域?qū)徲嬚墓ぷ鬟M行監(jiān)督管理，指導督促被審計單位整改到位。

　　（二）進一步改進工作方法。不斷提高審計整改要求的質(zhì)量，嚴把審計整改結(jié)果認定和銷號關(guān)口，定期開展審計整改“回頭看”。堅持推動揭示問題與解決問題一體推進，促進被審計單位完善內(nèi)控制度、優(yōu)化工作流程、堵塞管理漏洞、建立風險防范長效機制，真正做到“整改一點、規(guī)范一片”，有力推動審計整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　　（三）進一步強化貫通協(xié)同。持續(xù)深化審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、巡察、組織人事等其他監(jiān)督貫通協(xié)同，落實信息溝通、線索移送、成果共享工作機制。不斷健全完善協(xié)作配合機制，將審計整改情況納入各單位績效綜合評價指標；深化完善審計整改約談機制，對于整改不力、工作不實的責任單位進行通報、約談，對情節(jié)嚴重的嚴肅追究、問責，確保審計監(jiān)督的嚴肅性和權(quán)威性，切實提升審計成果運用水平。

　　下一步，區(qū)委、區(qū)政府將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆歷次全會精神，堅決落實黨中央決策部署以及國務(wù)院、省、市關(guān)于審計整改工作的要求，在區(qū)人大常委會監(jiān)督支持下，以“治已病、防未病”為目標，持續(xù)完善審計整改工作機制，切實打通審計監(jiān)督“最后一公里”，讓審計整改成效切實轉(zhuǎn)化為推動惠陽經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的強大動力和堅實保障。